ఆర్థిక సంవత్సరం 2024-25 మరియు అసెస్‌మెంట్ ఇయర్ 2025-26 కోసం భారతదేశంలో Tax గణన చేయడం చాలా ముఖ్యమైన విషయం. ప్రతి సంవత్సరం మార్చి 31వ తేదీ నాటికి మీ ఆదాయంపై Tax చెల్లించాల్సి వస్తుంది. ఈ పూర్తి గైడ్‌లో మీరు Tax కాలిక్యులేటర్ ఎలా ఉపయోగించాలో మరియు వివిధ Tax స్లాబ్‌ల గురించి వివరంగా తెలుసుకోవచ్చు.
కొత్త Tax రెజిమ్ మరియు పాత Tax రెజిమ్ అర్థం
2024-25 ఆర్థిక సంవత్సరం నుండి కొత్త Tax రెజిమ్ డిఫాల్ట్‌గా అమలులోకి వచ్చింది. అయితే పన్ను చెల్లింపుదారులకు పాత Tax రెజిమ్ ఎంచుకునే అవకాశం ఇప్పటికీ ఉంది. కొత్త Tax రెజిమ్‌లో తక్కువ Tax రేట్లు ఉన్నాయి కానీ డిడక్షన్‌లు మరియు ఎక్జంప్షన్‌లు లేవు. పాత Tax రెజిమ్‌లో ఎక్కువ Tax రేట్లు ఉన్నాయి కానీ 80C, 80D వంటి వివిధ డిడక్షన్‌లు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.
కొత్త Tax రెజిమ్ స్లాబ్‌లు 2024-25
కొత్త Tax రెజిమ్‌లో ఈ క్రింది Tax స్లాబ్‌లు వర్తిస్తాయి:
₹0 నుండి ₹3 లక్షలు వరకు: పూర్తిగా Tax ఫ్రీ ₹3 లక్షల నుండి ₹7 లక్షలు వరకు: 5% Tax రేట్ ₹7 లక్షల నుండి ₹10 లక్షలు వరకు: 10% Tax రేట్ ₹10 లక్షల నుండి ₹12 లక్షలు వరకు: 15% Tax రేట్ ₹12 లక్షల నుండి ₹15 లక్షలు వరకు: 20% Tax రేట్ ₹15 లక్షలకు మించిన ఆదాయంపై: 30% Tax రేట్
కొత్త Tax రెజిమ్‌లో ₹7 లక్షల వరకు ఆదాయం ఉన్న వారికి పూర్తి Tax రీబేట్ ఇవ్వబడుతుంది. దీని అర్థం ₹7 లక్షల వరకు ఆదాయం ఉన్న వారు ఏ Tax చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
పాత Tax రెజిమ్ స్లాబ్‌లు 2024-25
పాత Tax రెజిమ్‌ని ఎంచుకున్న వారికి ఈ Tax స్లాబ్‌లు వర్తిస్తాయి:
₹0 నుండి ₹2.5 లక్షలు వరకు: పూర్తిగా Tax ఫ్రీ ₹2.5 లక్షల నుండి ₹5 లక్షలు వరకు: 5% Tax రేట్ ₹5 లక్షల నుండి ₹10 లక్షలు వరకు: 20% Tax రేట్ ₹10 లక్షలకు మించిన ఆదాయంపై: 30% Tax రేట్
పాత Tax రెజిమ్‌లో ₹5 లక్షల వరకు ఆదాయం ఉన్న వారికు Tax రీబేట్ ఇవ్వబడుతుంది. దీని అర్థం వారు పూర్తిగా Tax చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
Tax కాలిక్యులేటర్ ఎలా ఉపయోగించాలి
Tax కాలిక్యులేటర్ ఉపయోగించడం చాలా సులభం. మీరు ఈ దశలను అనుసరించండి:
మొదటి దశ: మీ మొత్తం వార్షిక ఆదాయాన్ని లెక్కించండి. ఇందులో జీతం, బోనస్, అలవెన్స్‌లు, అన్ని రకాల ఆదాయాలు చేర్చండి.
రెండవ దశ: మీరు ఎంచుకోవాలనుకున్న Tax రెజిమ్‌ను నిర్ణయించుకోండి – కొత్త లేదా పాత రెజిమ్.
మూడవ దశ: పాత రెజిమ్ ఎంచుకుంటే, మీ అన్ని డిడక్షన్‌లు మరియు ఎక్జంప్షన్‌లను లెక్కించండి.
నాల్గవ దశ: ఆన్‌లైన్ Tax కాలిక్యులేటర్‌లో ఈ వివరాలన్నిటిని ఎంటర్ చేయండి.
అయిదవ దశ: కాలిక్యులేటర్ మీ చెల్లించవలసిన Tax మొత్తాన్ని చూపిస్తుంది.
సర్‌చార్జ్ మరియు సెస్ లెక్కింపు
మీ Tax లెక్కింపులో సర్‌చార్జ్ మరియు హెల్త్ అండ్ ఎడ్యుకేషన్ సెస్ కూడా చేర్చాల్సి వస్తుంది.
₹50 లక్షల నుండి ₹1 కోటి వరకు ఆదాయం: 10% సర్‌చార్జ్ ₹1 కోటి నుండి ₹2 కోట్లు వరకు ఆదాయం: 15% సర్‌చార్జ్ ₹2 కోట్లకు మించిన ఆదాయం: కొత్త Tax రెజిమ్‌లో 25% సర్‌చార్జ్
అన్ని Tax చెల్లింపుదారులు మొత్తం Tax మొత్తంపై 4% హెల్త్ అండ్ ఎడ్యుకేషన్ సెస్ చెల్లించాల్సి వస్తుంది.
Tax సేవింగ్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్స్
పాత Tax రెజిమ్‌లో మీరు వివిధ రకాల Tax సేవింగ్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్‌లు చేసుకోవచ్చు:
సెక్షన్ 80C: EPF, PPF, ELSS, లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియం, ట్యూషన్ ఫీస్ వంటి వాటిపై ₹1.5 లక్షల వరకు డిడక్షన్.
సెక్షన్ 80D: హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంపై ₹25,000 నుండి ₹50,000 వరకు డిడక్షన్.
సెక్షన్ 24: హోమ్ లోన్ వడ్డీపై ₹2 లక్షల వరకు డిడక్షన్.
సెక్షన్ 80G: దాతృత్వ విరాళాలపై డిడక్షన్.
అడ్వాన్స్ Tax చెల్లింపు
మీ వార్షిక Tax లైబిలిటీ ₹10,000కు మించితే, మీరు అడ్వాన్స్ Tax చెల్లించాల్సి వస్తుంది. ఇది నాలుగు వాయిదాలలో చెల్లించవచ్చు:
జూన్ 15వ తేదీ నాటికి: మొత్తం వార్షిక Tax లైబిలిటీలో 15% సెప్టెంబర్ 15వ తేదీ నాటికి: మొత్తం Tax లైబిలిటీలో 45% డిసెంబర్ 15వ తేదీ నాటికి: మొత్తం Tax లైబిలిటీలో 75% మార్చి 15వ తేదీ నాటికి: మొత్తం Tax లైబిలిటీలో 100%
TDS మరియు TCS అర్థం
Tax Deducted at Source (TDS) అంటే మీ ఆదాయం పై నుండే Tax కత్తిరించడం. జీతం, వడ్డీ, కమీషన్, వంటి వివిధ ఆదాయాలపై TDS వర్తిస్తుంది.
Tax Collected at Source (TCS) అంటే నిర్దిష్ట వస్తువులు లేదా సేవలను కొనుగోలు చేసేటప్పుడు సేకరించే Tax.
ITR ఫైలింగ్ ముఖ్యత్వం
ప్రతి సంవత్సరం జులై 31వ తేదీ నాటికి మీరు ఇన్కమ్ Tax రిటర్న్ (ITR) ఫైల్ చేయాల్సి వస్తుంది. సరైన Tax కాలిక్యులేటర్ ఉపయోగించి మీ Tax లేబిలిటీని లెక్కించి, సరైన ITR ఫార్మ్ ఎంచుకుని ఫైల్ చేయండి.
ఆన్‌లైన్ Tax కాలిక్యులేటర్ లాభాలు
ఆన్‌లైన్ Tax కాలిక్యులేటర్ ఉపయోగించడం వల్ల ఈ లాభాలు ఉన్నాయి:
త్వరిత గణనలు: కొన్ని నిమిషాలలోనే మీ Tax లైబిలిటీ తెలుసుకోవచ్చు. ఖచ్చితత్వం: మాన్యువల్ లెక్కల కంటే ఎక్కువ ఖచ్చితత్వం. రెండు రెజిమ్‌ల పోలిక: కొత్త మరియు పాత Tax రెజిమ్‌లను పోల్చి చూడడం. Tax ప్లానింగ్: భవిష్యత్ Tax సేవింగ్స్ కోసం ప్లాన్ చేయడం.
ముగింపు
Tax కాలిక్యులేటర్ ఉపయోగించడం ద్వారా మీరు సులభంగా మీ Tax లైబిలిటీని లెక్కించుకోవచ్చు. కొత్త మరియు పాత Tax రెజిమ్‌ల మధ్య ఎంచుకుని, సరైన Tax ప్లానింగ్ చేసుకోండి. ప్రతి సంవత్సరం సకాలంలో మీ ITR ఫైల్ చేయాలని గుర్తుంచుకోండి. ఏవైనా అనుమానాలు లేదా సంక్లిష్ట పరిస్థితులలో Tax కన్సల్టెంట్‌ను సంప్రదించడం మంచిది.